（一）掌握外部环境动态
XNY公司抓住疫情期间经济疲软，国家采取一系列财政、货币政策的有利时机，通过搭建资金管理模型，来使企业以更加稳健的模式度过经济下行期。即通过内部管理手段，将外部的威胁与挑战及内部的需求转化成企业资金结构的优化、可控资源的合理配置。
（二）分析并预测现金流状况
XNY公司为摸清整个集团公司2020年初的资金状况，从3月初开始，进行了一系列资金分析报告的编制。XNY公司将下辖项目区分为基建期与经营期，分别对基建期与经营期的资金状况进行了分析；以本部公司与各运营期项目公司为研究对象，分别对本部公司释放流动性及各运营期项目公司资金状况进行了论述。通过各种分类报告的编制，主要总结出XNY公司资金管理中的以下几处不足：
1、基建期项目
（1）部分年内基建期项目尚未取得金融机构贷款支持，需要由本部公司向其“输血”；
（2）受内部预算管控限制，年内4个基建期项目将不会得到XNY公司的母公司的资本金支持，而需要在资产负债率不超过70%的前提下由本部公司自行筹措资本金部分建设资金。
2、经营期项目
（1）本部公司贷款资金及已投运项目在基建期取得的贷款资金（即存量贷款）资金成本较高；
（2）存在短贷长投的结构不合理状况（前述“短贷”是指XNY公司通过直接融资取得的中期票据及从金融机构取得的短期周转资金）；
（3）存在长期贷款期限与项目运营期限不匹配的情况。
（三）准确定位需求
通过分析报告发现的不足，需要及时采取纠偏措施，将企业的资金管理拽回合理的轨道上来。针对上述资金管理中存在的不足，XNY公司形成了总体与具体策略来加以应对。
1、总体策略
（1）密切跟踪本部公司评级动态，争取实现本部公司主体信用评级调升；
（2）以本部公司为统筹，实现本部公司及各项目公司资金管控的联动；
（3）XNY公司利用自身优势，积极调整和优化资金结构、种类；在保持集团公司资金稳健的同时力争成本最优。
2、具体策略
（1）基建期项目
1）将经营期项目释放的中期票据用于基建期项目。由于XNY公司直接融资取得的中期票据将在2021年到期，因此前述举措不但积极筹划了中期票据的到期资金还在降低经营期财务成本的前提下减轻了中期票据到期时的支付压力；
2）实施基建期项目存量贷款利率置换，争取以低利率取得新增贷款。这一举措的实施降低了项目的造价成本，从而对项目投运后少计提折旧、降低经营期成本起到了铺垫作用；
3）争取无授信项目取得授信。这一举措保证了基建期项目不因资金影响建设进度；
4）针对4个未取得资本金支持的基建期项目，积极引进战略投资者成为题中应有之义。引进投资者后在确保XNY公司的控股地位不旁落的前提下，不但保证了建设资金的及时到位，还将公司的资产负债率控制在70%以下。
（2）经营期项目
1）实施已投运项目存量贷款利率置换。通过将存量贷款的高利率调整为低利率，降低了XNY公司的财务成本，从而为公司增加了效益；
2）长期运营项目搭配长期资金。通过与金融机构洽谈，用金融机构的长期资金置换项目现有的中短期资金。置换后存量贷款的结构将更加合理，稳健性将得到长足提升，从而增强了企业在疫情期间抵御内、外部风险的能力；
3）争取延长贷款期限。贷款期限与项目运营期限匹配后，企业的还款压力将进一步降低，风险水平也将随之降低。